Таможня самостоятельно разбирается с импортерами, занизившими стоимость ввозимого товара, а вот на декларациях тех, кто закупает товары по завышенным ценам, теперь таможенники будут ставить отметки. Для банков. Центральный банк рекомендует банкам обращать повышенное внимание на все операции российских компаний-импортеров, если в их декларации на товары оказалась пометка таможенных органов о признаках завышения стоимости ввозимого товара, сообщают «Ведомости» со ссылкой на письмо зампреда ЦБ Дмитрия Скобелкина. – С 5 мая ФТС начнет направлять банкам сведения о декларациях с признаками существенного завышения стоимости импортируемых товаров. Рекомендации по использованию данной информации для оценки рисков клиентов мы на днях направим в кредитные организации, – предупреждал Скобелкин. По словам одного из банкиров, соблюдать требования регулятора по отношению к таким клиентам банкам будет несложно: уже подготовлено обновление соответствующих баз, в которых банки будут видеть отметки о завышении стоимости. А несколько дней назад банки получили письмо ФТС и ЦБ, в котором была уже обновленная электронная версии декларации на товар с новым полем для отметки завышения стоимости. Предпринимаемые ЦБ и ФТС меры связаны с отмечаемой с конца апреля активизацией использования схемы по выводу средств за рубеж по внешнеторговым контрактам, заключенным с резидентами особых экономических зон, прежде всего Калининграда. «Приобретение импортных товаров по завышенной цене может квалифицироваться как проведение операций, не имеющих очевидных законных целей и явного экономического смысла, – они могут быть направлены на отмывание доходов и уклонение от уплаты налогов», – говорится в письме. Теперь при получении декларации с отметкой о завышении стоимости после проведения платежа клиента в счет оплаты этого товара банк должен сообщить об этой операции в Росфинмониторинг, или же вовсе отказать в проведении операций по оплате товара с завышенной стоимостью. В качестве примера Дмитрий Скобелкин привел дискету, которая может стоить 25 млн долларов. Подобным образом может быть ввезен любой товар, не облагаемый НДС и пошлинами, иначе эта схема не работает – с налогами она теряет коммерческий смысл. По сведениям ФТС, на такие товары приходится около 10%. Их перечень предусмотрен ст. 150 НК РФ. Раньше недобросовестные клиенты пользовались более простой схемой: после уплаты стоимости импортируемого товара сам товар просто не поставлялся в страну. Об этом регулятор предупреждал банки еще в 2013 году. Тогда особое внимание уделялось клиентам, проводящим товарные сделки с Казахстаном: ввиду отсутствия границ внутри Таможенного союза компании создавали видимость поставок и выводили средства за рубеж. Теперь формальные требования соблюдаются, но схема усложнена: вывод средств происходит за счет разницы между реальной и завышенной стоимостью товаров, которая остается на территории иностранного государства.